Он подходит не только консервативным и начинающим инвесторам, но и тем, кто готов активно торговать ценными бумагами или валютой. ИИС брокерский счет или ИИС — это разновидность брокерского счета, который позволяет покупать на бирже различные активы (акции, облигации, валюту и другие инструменты) и получать льготы от государства. А чтобы мотивировать население — предложили различные налоговые льготы. К концу 2022 года объем портфелей составлял почти полтриллиона рублей, хотя две трети счетов оставались пустыми.
- Выясните, распространяются ли запреты на вас, чтобы вкладываться только в разрешенные активы, и включите ценные бумаги в отчет об имуществе и доходах.
- Мы рекомендуем использовать либо ТОП-брокеров, которые предоставляют наибольшее количество услуг и сервисов или наиболее удобного для вас брокера.
- Это проще и быстрее, чем обращаться за вычетом в налоговую, подавая декларацию 3-НДФЛ.
- Чтобы открыть индивидуальный инвестиционный счет, надо быть налоговым резидентом РФ.
- Можно ли вернуть НДФЛ, если нет белой зарплаты?
Что такое ИИС и в чем его прелесть
Возвращать налог придется с помощьюдекларации. Инвестирует на ИИС больше трех лет и планирует закрыватьсчет. Все еще не определившись с видом вычета, он обратился к намза помощью. Налоговый эксперт проанализировал доходы клиента ирассчитал налоговую выгоду. Данный справочный и аналитический материал подготовлен компанией ООО «Ньютон Инвестиции» исключительно в информационных целях. Не является https://www.xcritical.com/ индивидуальной инвестиционной рекомендацией и предложением финансовых инструментов.
Во что можно инвестировать через ИИС
О том, какой счет удобнее и выгоднее открывать — в этой статье. Если закрыть счет раньше срока, то все начисленные налоговые вычеты придется вернуть государству. Исключение — если деньги понадобились на дорогостоящее лечение серьезных заболеваний. Рассказываем о главных преимуществах нового типа ИИС, отличиях индивидуального инвестиционного счета от обычного брокерского счета и на что обращать внимание при выборе брокера.
Налог на иностранные акции. Декларирование доходов на иностранном брокерском счете. Вопросы и ответы
Если из-за санкций инвестору открыли еще один ИИС для перевода активов на него, то старый счет можно было закрыть и после 30 дней, главное — успеть до 28 января 2023 года. Например, если вы открыли ИИС и внесли на него деньги в 2019 году, обратиться за вычетом типа А за 2019 год надо не позднее 2022 года, иначе вычет за 2019 год будет потерян. Вычет за 2020 год надо попросить не позже 2023 года и т. Можно ли совместить вычет на взнос с имущественным или социальным вычетом? Возврат НДФЛ не может превышать сумму уплаченного НДФЛ или НДФЛ, который надо уплатить по итогам года. Самозанятые платят налог по ставке 4% или 6%.
Обычный брокерский счет или ИИС: как преумножить свои сбережения?
С его помощью тоже можно покупать ценные бумаги, его можно открыть у брокера, в банке или управляющей компании. ИИС появились в России в 2015 году, и с тех пор инвесторы завели на Мосбирже более 4 млн таких счетов. Пользоваться вычетом типа А выгоднее тем инвесторам, кто за годвносит на ИИС небольшие суммы — до 400 тыс. Если же вывносите на счет 1 млн рублей в год, то лучше выбрать тип Б. В этомслучае вся фактическая прибыль не будет облагаться налогом.
Какие документы нужны для получения налогового вычета по ИИС
В акции, облигации, биржевые фонды, фьючерсы и опционы, валюты, которые торгуются на российских биржах. Более того, даже если на ИИС будет убыток, УК все равно возьмет комиссию за управление. Там подробно рассказано, зачем нужен брокер и на что обратить внимание. Изложенные там принципы в целом справедливы и для выбора УК. Если человек не знает ответы на эти вопросы, то лучше обратиться к специалисту.
Главное про ИИС: что, зачем и как открыть
Многие предприниматели выбирают более простые налоговые режимы,например упрощенку или патент, где вместо НДФЛ уплачивают другиеналоги. Именно поэтому предпринимателям на спецрежимах,имеющих ИИС, доступен налоговый вычет типа Б. Налоговый вычет по ИИС тип А — на денежныевзносы. Государство вернет вам 13% или 15%(зависит от ставки налога на ваш доход) от той суммы, которую вывнесли на счет в отчетном году. Вычет типа А ограничивается суммойв 400 тыс. Это значит, что если вы пополните счет на 1 млнрублей, то вычет будет равен 400 тыс.
Вычет типа Б — чтобы не платить налоги с дохода по ИИС
Какая минимальная сумма нужна для открытия ИИС? Обычно брокеры позволяют открыть ИИС и не зачислять на него деньги, но без денег нет инвестиций. ИИС с доверительным управлением можно открыть в управляющей компании, например в УК «Первая» или «Альфа-капитал». При открытии счета надо будет выбрать инвестиционную стратегию из предложенных. Индивидуальный инвестиционный счет — способ инвестирования, который появился в России в начале 2015 года.
Как выбрать брокера для открытия счета
В договоре не должны фигурировать никакие «консультационные» и «информационные» услуги, «услуги по обучению» или «доверительное управление». Брокер должен предоставлять ИИС с самостоятельным управлением. Эта услуга есть практически у всех крупных брокеров. А вот если вы внесли деньги в 2024 году, а обратились в налоговую только в 2028, налоговая ничего не вернет.
Каждый из них позволяет торговать на фондовом рынке. Но между ИИС и обычным брокерским счетом есть важные отличия. В остальных случаях ИП не платит НДФЛ по ставке 13%. ИП обычно выбирают более выгодные режимы налогообложения, например упрощенку или вмененку. Вернуть или не платить НДФЛ благодаря этому вычету можно, если доход относится к основной налоговой базе.
Чтобы открыть индивидуальный инвестиционный счет, надо быть налоговым резидентом РФ. Из документов нужен паспорт или скан паспорта, если вы открываете счет в приложении. Основное преимущество брокерского счета — возможность вывести деньги в любой момент, частично или полностью. А еще, в отличие от ИИС, которых у одного человека может быть три, брокерских счетов можно открывать сколько угодно. Касаемо действий для получения дохода по налоговому вычету Гражданин произвел действия как и в Примере 1 и Примере 2, т.е. Подавал на налоговый вычет и получал 13%-ый вычет на внесенные средства.
Да и простому гражданину из-за небольших сумм вникать в нюансы и анализировать риски вряд ли захочется. Другие брокеры также подходят для открытия ИИС. Мы рекомендуем использовать либо ТОП-брокеров, которые предоставляют наибольшее количество услуг и сервисов или наиболее удобного для вас брокера. Для получения вычета по взносаму может быть открыт только один ИИС. Вы имеете право поменять брокера, то есть перевести средства от одного брокера другому.
При этом сумма льготы не ограничена, сколько бы вы ни заработали. Кроме того, ее могут получить даже те, кто не платил НДФЛ. Процесс оформления инвестиционного вычета поНДФЛ-возвратам в ФНС носит общий характер. Главное —собрать полный пакет документов и корректно заполнить декларацию.Вы должны быть внимательны, иначе даже незначительная ошибка можетпривести к тому, что придется начинать все заново.
Можете просто пользоваться вашим счетом, но если вы решите оформить налоговый вычет на взнос, то возможность сэкономить на уплате налога на прибыль для вас станет недоступна. В таком случае инвестор передает деньги и ценные бумаги в доверительное управление управляющей компании. Она будет торговать на фондовом рынке в интересах инвестора и стараться увеличить его капитал. За свои услуги управляющая компания берет комиссию за управление активами и может брать часть прибыли от операций с ценными бумагами. Доверительное управление помогает инвестировать на бирже людям, у которых нет времени самостоятельно разбираться с инвестициями или которые не хотят этого делать. Потребуется открыть ИИС у нового брокера и в течение месяца успеть перевести активы со старого ИИС на новый.
За 3 года годовая доходность выйдет 5%, что меньше средних ставок по депозитам. Сразу отметим, что в примере принимаем, что облигации были куплены по 100% от номинальной стоимости. Касаемо рыночной стоимости и цен облигации – это отдельная тема, в примере мы берём просто номинальную стоимость, т.е. Дивиденды вы можете реинвестировать и получить дополнительный не облагаемый налогом доход.
Существует два типа вычетов на ИИС, но выбрать можно только один. Однако не обязательно принимать решение сразу — определиться с типом вычета можно потом. То есть в течение года вы кладете на счет деньги, покупаете ценные бумаги, а потом государство вернет вам 13% от вложенной суммы.